【懶人儲蓄法02】存錢又節稅！勞退自提退休金竟然差2倍

雖然「勞退自提」制度施行很久，但真正自願提撥的勞工比例卻很少，原因可能是很多人不知道勞退自提的好處。很多人不知道，選擇自提竟然可能讓你退休後領的錢跟別人差2倍。

到底差別有多大呢？以下直接透過案例試算，算給大家看。

圖／pexels

加入勞退自提 退休金差2倍

舉例來說，一個起始薪資為30,000元的勞工，從25歲開始工作，60歲退休，假設薪資成長率為1%，在投資報酬率3%的情況下，如果只有雇主每月提撥6%，勞工完全沒有自願提撥的狀況下，勞工60歲退休時只可以領到約158萬退休金，相當於是每月只能拿到6,696元。

但是，如果勞工願意自願再多提撥3%，退休時的退休金就可以增加到237萬，相當於每月就有10,044元的退休金；如果勞工願意自願提撥到上限6%，退休時就可以領到316萬的退休金，相當於每月有13,392元的退休所得。

由此可見，在相同報酬率下，只增加勞退自願提撥，就可以讓勞工在勞退新制下每月退休所得從6,696元增加到13,392元，退休金增加了2倍，而且如果報酬率可以更高，可以增加的金額就更多了。

此外，目前在勞退新制下的投資報酬率還有政府最少2年期定存保證收益的好處！

你不知道的省稅技巧 一次公開

勞退自提除了能增加退休金，還有節稅的效果。因為勞工自願提繳的部分，可以從當年度的「個人綜合所得總額」中全數扣除，達到「遞延稅負」的效果。

例如，所得稅率12％者，若是提撥100元，因這100元當年度無須課稅，便可省12元；若所得稅率為40％者，每提撥100元更能節稅40元。

假設大明每月工資為40,100元，全年薪資所得為48萬1,200元 (40,100元×12個月)，如果他每月自提6％，那一年就提繳28,872元(40,100元×6％×12個月)，將全年所得扣掉自提的28,872元後，剩下的45萬2,328元，才需納入綜合所得總額，自提的結果將會產生1,444元 (28,872元×5％) 的節稅效益。

以目前綜合所得稅的五個級距：
5%（540,000以下）、
12%（540,001~1,210,000）、
20%（1,210,001~2,420,000）、
30%（2,420,001~4,530,000）、
40%（4,530,001以上），
只要薪資越高，省下的稅也會越多。

節稅效果驚人 薪資愈高、省愈多

以下用兩個例子說明勞退自提所帶來的節稅效益，個案中皆以假設個人免稅額 88,000元、薪資扣除額 200,000元、標準扣稅額 120,000元，合計 408,000元。

試算1：

假設某勞工月薪101,100元，勞退自提6%，也就是每月提6,066元，一年下來共自提72,792元。以月薪計算的年所得為1,213,200元，扣除自提的72,792元，原本在未自提的情況下要繳58,824元的稅，但扣除勞退自提後只要繳稅50,089元，等於一年可以少繳稅額8,735元。

試算2：

假設某勞工月薪142,500元，勞退自提6%，每月自提8,550元，一年下來共自提102,600元。以月薪計算的年所得為1,710,000元，扣除自提的102,600元，原本在無自提的情況下要繳125,800元的稅，但扣除勞退自提後適用低一階之所得稅級距12%，因此只要繳稅106,128元，等於一年可以少繳稅額高達19,672元。

此外，除了薪資越高，能省的稅額越多以外，還可以有機會適用低一階的所得稅級距。同時退休後領的退休金，也就是「退職所得」還有機會享有「定額免稅」。

根據財政部109年度的公告，以分期請領退休年金者，全年免稅扣除額為781,000元，也就是只要一年領不超過此金額就不用繳稅。

而平均下來每月要領超過6.5萬元才會被課稅，退休金要超過此金額也不太容易，換句話說，自提6%不只能省下退休前的稅額，退休後也不容易被課到稅，可說是一舉兩得。

看完這篇是否對於勞退自提更有概念了呢？對於沒時間投資或不擅長理財的人來說，不妨考慮透過勞退自提來幫自己無痛存錢，懶人也適用喔！

✩有任何疑問嗎？歡迎在下方留言，我們替您找解答！

✩您已被邀請加入「橘世代攻略交流分享群」→